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對(duì)于正常參保的企業(yè)職工來說，社會(huì)保險(xiǎn)包括“五險(xiǎn)”：養(yǎng)老、醫(yī)療、生育、工傷、失業(yè)保險(xiǎn)。職工不用操心，企業(yè)全部包辦。沒有固定工作，或者工作單位不給交社保的人員，可以按照靈活就業(yè)人員（自由職業(yè)、個(gè)體戶）繳納職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，也可以參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。但是，我應(yīng)該選擇按“靈活就業(yè)人員”還是“城鄉(xiāng)居民”繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？它們有什么區(qū)別呢？

希望本文可以給您提供一些參考：

一、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)：

主要政策依據(jù)：

國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定

城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法

繳費(fèi)方式：

企業(yè)按照上年度工資總額的16%繳費(fèi)，個(gè)人按照上年度月均工資的8%繳費(fèi)（計(jì)入個(gè)人賬戶），由企業(yè)在每月工資中代扣代繳，按月繳費(fèi)。

退休條件：

男滿60周歲，女干部滿55周歲，女工人滿50周歲，并且累計(jì)繳費(fèi)滿15年。

關(guān)于女性退休年齡，參考：

女性退休年齡究竟是50歲還是55歲，各地區(qū)女性退休年齡政策集合

退休待遇：

按照累計(jì)繳費(fèi)年限、歷年繳費(fèi)工資水平、退休時(shí)社會(huì)平均工資等3個(gè)因素，計(jì)算退休金。具體計(jì)算辦法參考：

退休待遇（退休養(yǎng)老金）如何計(jì)算？

由于無法精確預(yù)測您退休時(shí)的社會(huì)平均工資，所以也就難以精確預(yù)測您的退休養(yǎng)老金。可以參考西安市近年退休的參保人員養(yǎng)老金大致水平：繳費(fèi)15年，退休時(shí)每月領(lǐng)取1千元左右；按照社會(huì)平均工資繳費(fèi)30多年，退休時(shí)每月領(lǐng)取3千多元，退休后每年增長5%-7%左右（僅供大致參考，各地區(qū)水平有差異）。

跨省轉(zhuǎn)移、跨省退休問題，參考：

跨省養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移如何辦理？

工作漂泊不定，如何在工資較高的城市退休領(lǐng)取養(yǎng)老金？

二、靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)：

自由職業(yè)者、個(gè)體戶等各類靈活就業(yè)人員，可以參加靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)。靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)，只是城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的“簡易程序”，繳費(fèi)方式更為靈活，同時(shí)也對(duì)參保人員有一些限制，其基本制度和退休遇計(jì)算辦法與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基本一致。

參保條件：

多數(shù)地區(qū)的靈活就業(yè)人員繳費(fèi)政策，都將參保人員范圍主要限定在“本地戶籍”，尤其是大城市，限制更為嚴(yán)格。但是，也有一些城市，為了吸引人才，放寬了靈活就業(yè)人員的“戶籍限制”，允許較高學(xué)歷、特殊專業(yè)崗位、長期務(wù)工人員、本地戶籍配偶等人員，按照靈活就業(yè)人員繳費(fèi)。具體參保范圍、繳費(fèi)辦法，可以查詢當(dāng)?shù)仂`活就業(yè)人員繳費(fèi)政策。

例如：上海市規(guī)定，只有本市戶籍人員及其配偶、醫(yī)院外來護(hù)工等人員，才可以在上海市按照靈活就業(yè)人員繳費(fèi)。而西安市的靈活就業(yè)人員繳費(fèi)政策，就基本沒有“戶籍限制”。

繳費(fèi)方式：

上年度社會(huì)平均工資 × 繳費(fèi)檔次 × 20%（其中8%計(jì)入個(gè)人賬戶，12%計(jì)入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶），繳費(fèi)檔次可以自主選擇，各地區(qū)的檔次劃分有差異，一般包括60%、100%、300%等檔位。參保人員直接向社保機(jī)構(gòu)繳費(fèi)，一般按年繳費(fèi)，有些地區(qū)也可以按月繳費(fèi)。

退休條件：

男年滿60周歲、女年滿55周歲時(shí)，累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年。《關(guān)于完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔2001〕20號(hào)）第三條明確規(guī)定，靈活就業(yè)人員，男年滿60周歲、女年滿55周歲時(shí)，累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年的，可按規(guī)定領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

多數(shù)靈活就業(yè)人員，都曾經(jīng)按“企業(yè)職工”參保，但是難以區(qū)分“工人”和“干部”身份，所以，關(guān)于女性靈活就業(yè)人員的退休年齡問題，各地區(qū)執(zhí)行有差異。

靈活就業(yè)人員的退休待遇計(jì)算辦法、跨省轉(zhuǎn)移、跨省退休等政策，與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是一樣的。

三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)：

按照《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意見》，年滿16周歲（不含在校學(xué)生），非國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位工作人員及不屬于職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的城鄉(xiāng)居民，可以在戶籍地參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。

繳費(fèi)方式：

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。繳費(fèi)全部計(jì)入個(gè)人賬戶，按國家規(guī)定計(jì)算利息。

個(gè)人繳費(fèi)設(shè)為若干個(gè)檔次，地方政府可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置繳費(fèi)檔次。同時(shí)，地方人民政府給與補(bǔ)貼繳費(fèi)，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)不低于每人每年30元；對(duì)選擇500元及以上檔次標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)不低于每人每年60元，具體標(biāo)準(zhǔn)和辦法由省（區(qū)、市）人民政府確定。

養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取條件：

年滿60周歲（不分男女）、累計(jì)繳費(fèi)滿15年，可以按月領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。每人只能在領(lǐng)取一種養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，不能重復(fù)領(lǐng)取。

養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇及調(diào)整：

1、基礎(chǔ)養(yǎng)老金：

中央確定基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)，地方政府可適當(dāng)提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)長期繳費(fèi)的，可適當(dāng)加發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

2、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：

按個(gè)人賬戶累積儲(chǔ)存額÷139計(jì)發(fā)，支付終身。參保人死亡，個(gè)人賬戶資金余額可以依法繼承。（參考：假如每年繳費(fèi)1000元，政府補(bǔ)貼50元，累計(jì)繳費(fèi)20年，則個(gè)人賬戶累積2萬多元（含利息），退休后個(gè)人賬戶養(yǎng)老金大約每月150~200元）

以上兩項(xiàng)養(yǎng)老金相加，支付終身。政府根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和物價(jià)變動(dòng)等情況適時(shí)調(diào)整。

總結(jié)：三種養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要區(qū)別？

1、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)水平較高，待遇水平也相對(duì)較高；

2、靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)本質(zhì)上也是“職工養(yǎng)老保險(xiǎn)”，只是繳費(fèi)方式更為靈活，繳費(fèi)比例、繳費(fèi)水平略低于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。其退休待遇計(jì)算辦法、跨省轉(zhuǎn)移、跨省退休等政策，與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是一樣的。

3、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)水平相對(duì)更低，待遇水平也相對(duì)更低。