2021年舟曲縣財政決算草案

——2022年8月29日在縣十八屆人大常委會第六次會議上

舟曲縣財政局局長 桑永杰

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十八屆人大常委會第 次會議報告2021年縣級財政決算情況，請予審議。并請各位列席人員提出意見。

2021年縣級財政決算情況

2021年，在縣委的堅強領導和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，嚴格落實縣十七屆人代會第五次會議批準的《舟曲縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告》以及縣十七屆人大常委會2021年關于財政預算執(zhí)行方面的決定。2021年我們狠抓收支管理，努力爭取上級補助，優(yōu)化支出結構，保障重點需求，加強財政監(jiān)管，財政預算執(zhí)行情況總體良好。

舟曲縣2021年財政決算經(jīng)縣政府審查后上報省財政廳審核通過，2022年6月縣審計局審計。

一、2021年全縣財政預算執(zhí)行情況

（一）大口徑財政收入完成情況。全年累計完成大口徑財政收入20108萬元，完成調整預算數(shù)21557萬元的93.28%，同比增長5.10%。其中中央級收入完成5956萬元，同比增長2.57%；省級收入完成2211萬元，同比增長4.34%；縣級收入完成11941萬元，同比增長6.55%。

（二）一般公共預算平衡情況

2021年一般公共預算總收入271956萬元。其中一般公共預算入11941萬元；上級補助收入242822萬元（其中專項轉移支付收入52201萬元）；上年結轉10193萬元；債務轉貸收入7000萬元。2021年一般公共預算總支出271956萬元。其中一般公共預算支出262204萬元；上解上級支出2431萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金41萬元。收支相抵，結轉下年7280萬元。【附表1】

全年完成一般公共預算（縣本級）收入11941萬元，完成調整預算數(shù)11900萬元的100.34%，同比增長6.55%。其中：稅收收入4488萬元，占收入的37.58%，同比增長-2.46%；非稅收入7453萬元，占收入的62.42，同比增長12.82%。【附表2】

全年完成一般公共預算支出262204萬元，完成變動預算數(shù)271956萬元的96.41%。其中：一般公共服務支出25459萬元，國防支出45萬元，公共安全支出6155萬元，教育支出40669萬元，科學技術支出187萬元，文化體育與傳媒支出11283萬元，社會保障和就業(yè)支出29012萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出18242萬元，節(jié)能環(huán)保支出4710萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出4298萬元，農林水支出63576萬元（其中：扶貧支出40777萬元），交通運輸支出7041萬元，資源勘探開發(fā)和服務支出383萬元，商業(yè)服務業(yè)等事務支出586萬元，金融支出134萬元，自然資源氣象等事務支出955萬元，住房保障支出14403萬元，糧油物資儲備等支出305萬元，災害防治及應急管理支出13113萬元，其他支出18960萬元，債務付息支出2683萬元，債務發(fā)行費用支出5萬元。【附表3】

（三）政府性基金預算平衡情況

2021年政府性基金預算總收入29840萬元。其中：政府性基金預算收入2227萬元；上級補助收入839萬元；上年結轉6774萬元；債務轉貸收入20000萬元（化解地方中小銀行風險專項債券）。2021年完成政府性基金預算支出26128萬元，上解上級支出13萬元。收支相抵，結轉下年3699萬元。【附表6、7、8】

（四）國有資本經(jīng)營預算平衡情況

2021年國有資本經(jīng)營預算收入總計5萬元。其中上級補助收入4萬元；上年結轉1萬元。2021年國有資本經(jīng)營預算支出1萬元。收支相抵，結轉下年4萬元。【附表9、10、11】

（五）社會保險基金預算情況

2021年社會保險費收入總計22615萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4747萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12661萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入5207萬元。

2021年社會保險費收入支出17870萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4741萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出9417萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出3712萬元。

2021年末社會保險費滾存結余38474萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結余2571萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結余21666萬元；職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金滾存結余14237萬元。【附表12】

（六）政府債務情況

2021年，省財政廳核定我縣地方政府債務限額為109530萬元，其中一般債務84827萬元、專項債務24703萬元。

2021年省財政廳轉貸我縣債券收入27000萬元，其中一般債券7000萬元、專項債券20000萬元【甘肅省化解中小銀行風險專項債券定向舟曲縣信用合作聯(lián)合社】。當年無債務還本支出。2021年末，我縣地方政府債務余額107394萬元。其中一般債務83394萬元、專項債務24000萬元，沒有突破債務限額管理。【附表13】

二、2021年財政重點工作

（一）積極組織收入，努力確保穩(wěn)增提質。

全面貫徹落實減稅降費政策，2021年累計減稅3958萬元，持續(xù)釋放減稅政策紅利，進一步增強企業(yè)信心，提振市場經(jīng)濟發(fā)展精氣神。制定《舟曲縣促進財政收入穩(wěn)定增長工作實施方案》，通過發(fā)展壯大“飛地”經(jīng)濟、加大招商引資力度，支持重點稅源企業(yè)發(fā)展等措施，培植壯大新興稅源，完善收入動態(tài)監(jiān)控機制，強化收入執(zhí)行監(jiān)管，加強與稅務部門的協(xié)調配合，突出對重點稅源企業(yè)、建筑行業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)等關鍵領域清繳清收，開展重點企業(yè)、重點行業(yè)、重大項目納稅評估，并以非稅收入收繳電子化改革擴圍提速為抓手，加快非稅收繳入庫，確保了各項收入應收盡收、顆粒入倉，2021年在減稅降費的大背景下，較好的完成了收入預算任務。

（二）有效銜接匯報，全力爭取財力支持。

全年爭取落實上級財力性轉移支付188799萬元，其中：均衡性轉移支付補助55670萬元，民族地區(qū)轉移支付補助8049萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金13110萬元，企事業(yè)單位預算劃轉補助768萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付補助12419萬元，固定數(shù)額補助14070萬元，貧困地區(qū)轉移支付32297萬元等。結算補助中用于財力的部分9663萬元全部用于落實“三保”支出，財政保障能力明顯提高。同時，爭取落實甘肅省地方政府債券7000萬元，主要用于支持“8·17”暴洪泥石流水毀公路重建，有力支持了民生事業(yè)發(fā)展，緩解了財政收支矛盾。

（三）主動履職盡責，竭力接續(xù)鄉(xiāng)村振興。

緊盯“兩不愁、三保障”，接續(xù)夯基礎補短板、強產(chǎn)業(yè)促增收，竭力鞏固脫貧攻堅成果銜接推進鄉(xiāng)村振興。一是扎實推進鞏固脫貧成果和鄉(xiāng)村振興。始終把鞏固脫貧攻堅成果銜接推進鄉(xiāng)村振興放在財政工作的首位進行謀劃，千方百計籌措資金全力支持鄉(xiāng)村振興，完成財政銜接鄉(xiāng)村振興補助資金支出32837萬元、東西部協(xié)作天津援助資金支出6100萬元，整合財政涉農資金1272萬元，落實縣級財政銜接鄉(xiāng)村振興補助資金6656萬元，著力推進基礎設施建設補短板、富民產(chǎn)業(yè)提質增效、鞏固脫貧成效等方面，貧困發(fā)生率為0%，農村C、D級危房全部消除，農村飲水安全保障率100%，自然村公路通達率100%。二是規(guī)范財政銜接資金管理。以上級巡視巡查、監(jiān)督檢查及審計發(fā)現(xiàn)的各類問題為導向，主動推動整改并加強自查自糾，逐項逐條建立整改臺賬，銷號整改，確保件件有落實，事事有回音，并完善長效機制，確保整改工作高標準、高質量完成，不斷提升自身工作能力和水平。逐步完善銜接資金監(jiān)管和催撥督辦機制，加大財政資金績效管理力度，確保了銜接資金規(guī)范運行、高效使用。三是全力支持現(xiàn)代農牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。立足資源優(yōu)勢和地域特色，總結“甜蜜黨建”、“金鳳凰黨建”等黨建引領產(chǎn)業(yè)發(fā)展“舟曲模式”經(jīng)驗，籌措資金5415萬元支持現(xiàn)代農牧產(chǎn)業(yè)體系建設，推動全縣特色產(chǎn)業(yè)向“小而特、小而優(yōu)、小而精、小而美、小而強”轉變，經(jīng)濟林果、中藏藥材、羊肚菌、從嶺藏雞、中華蜂、黑土豬等特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)多點開花，為鄉(xiāng)村全面振興和農業(yè)農村現(xiàn)代化提供有力支撐。

（四）著重加力提效，著力落實積極財政政策。

全面貫徹落實更加積極有為的財政政策，落實減稅降費政策，促進經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，聚焦“六穩(wěn)”工作、“六保”任務，加大資金支持，統(tǒng)籌推進縣域經(jīng)濟進一步發(fā)展。一是落實穩(wěn)崗就業(yè)政策。籌措資金保障鄉(xiāng)村扶貧專崗、技能培訓等各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策落地，新增創(chuàng)業(yè)擔保貸款風險補償金380.64萬元，協(xié)調金融機構發(fā)放失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)小額貸款7400萬元，新增公益性崗位460個534萬元，投入450余萬元開展勞務技能培訓1480余人次，保障公安輔警、交通協(xié)管員、特崗計劃、三支一扶等就業(yè)崗位支出1929.49萬元；二是促進金融健康發(fā)展。爭取落實省政府專項債券2億元，用于補充縣農村信用合作社資本金，不斷提升縣農村信用社自我更新和抵御風險能力，輻射帶動縣域金融服務水平。2285戶脫貧戶小額信貸發(fā)放工作有序推進，并為立節(jié)北山滑坡受災群眾1200余萬元貸款辦理展期。積極開展金融放貸領域突出問題整治，落實落細防電信詐騙和非法集資宣傳，發(fā)放各類傳單4萬余份，公益短信3萬余條，維護良好的金融秩序，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供良好的金融保障。三是鞏固筑牢財政保障底線。全力保障“三保”支出，全年落實保工資支出70518萬元，保運轉支出18396萬元保障175個預算單位機構正常運轉，保基本民生支出54112萬元，落實班主任崗位津貼提標、鄉(xiāng)村教師生活補助、幼兒園招錄教師補助、控輟保學投入、疫情防控、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等社會保險各類民生保障需求。學前三年毛入學率達95%，九年義務教育鞏固率率達99%，城鄉(xiāng)居民參保率99.98%，城鎮(zhèn)職工參保率100%，新冠病毒疫苗接種12.46萬劑次（承擔補助333萬元），落實疫情防控補助資金917.19萬元。嚴格按照直達資金管理規(guī)定，采用預算單獨下達、資金單獨調撥等方式，確保資金直達市場主體和人民群眾，直接惠企利民，助力做好“六穩(wěn)”“六保”工作。

（五）優(yōu)化支出結構，勠力確保重點支出需求。

堅持把保障和改善民生作為最大工程，傾盡財力保障民生政策落實，干部群眾幸福指數(shù)實現(xiàn)新躍升。一是優(yōu)先保障干部工資發(fā)放。首先，在財政收支矛盾進一步突出的情況下，想方設法籌措資金，優(yōu)先保證了干部職工工資按時、足額發(fā)放，村干部報酬、退休費、撫恤金等個人部分全部提前發(fā)放；其次，籌措資金落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作崗位津貼補助1705.2萬元、科學發(fā)展績效獎1.02億元、冬裝取暖費3807萬元、體檢費810萬元、落實公車改革補助1147.78萬元，重新調配鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務用車保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部出行安全，全縣干部職工待遇得到極大改善。二是全力保障重點民生支出。籌措資金6893.35萬元實施了省、州政府確定的農牧村環(huán)境整治、生態(tài)文明小康村建設、農牧民健康干預與健康素養(yǎng)提升等民生實事。落實全縣居民人身意外傷害險保費506萬元，疫情防控物資儲備120萬元，疫苗運輸保障35萬元，學生資助補助資金1833.76萬元，義務教育寄宿生生活補助和營養(yǎng)改善補助資金7478萬元，現(xiàn)代職業(yè)教育補助793.65萬元，農村低保補助9137萬元，五保供養(yǎng)金71.9萬元，困難生活救濟金917萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助1494.97萬元，醫(yī)療救濟3356萬元，基本公共衛(wèi)生服務1597萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助124.84萬元，有效推進社會事業(yè)發(fā)展，民生福祉穩(wěn)步提升。三是努力提升生態(tài)質量。始終一以貫之踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，保持尺度不松、標準不降的財政支持力度，緊盯污染防治工作新形勢新任務新要求，籌集資金12420萬元重點支持生態(tài)建設、生態(tài)保護、污染防治和地質災害生態(tài)綜合治理，著力解決生態(tài)環(huán)境突出問題，義務植樹、人工造林成效明顯，森林覆蓋率和草原覆蓋率分別達51%、91%，覆蓋70條河流溝道三級河長制全面落實，22個集中水源地保護區(qū)和白龍江兩河口斷面地表水檢測結果達標率100%，污染源自動監(jiān)控數(shù)據(jù)傳輸率達75%，醫(yī)療廢棄物和危險廢物回收率100%，推動生態(tài)文明制度穩(wěn)步落地。四是創(chuàng)建“五無甘南·美麗舟曲”。縣級投入生態(tài)文明小康村建設資金4917萬元，落實旅游發(fā)展資金500萬元，廁所革命資金176.95萬元，旅游廁所配套200萬元，村廁所保潔資金312萬元，旅游廁所保潔資金80萬元，村莊及農村道路保潔資金1214萬元，有機肥推廣補貼1491萬元，全力打造“五無甘南·美麗舟曲”，全年旅游人數(shù)達230萬人次，旅游綜合收入達9.5億元。五是支持重大自然災害應急處置。充分發(fā)揮財政保障職能，籌措資金1655.74萬元重點支持自然災害應急搶險保障和應急物資儲備。爭取上級資金10259.7萬元，縣級籌集資金5804萬元，全力支持地質災害避險搬遷群眾向蘭州新區(qū)轉遷，并協(xié)調蘭州新區(qū)金融機構落實5萬元貼息貸款，全力保障移民投入，確保群眾遷得出、穩(wěn)得住、能致富。縣級投入700萬元對“一江兩河”近60公里河道進行清淤，落實資金4.12億元，實施28個“8·17”災后恢復重建項目，并積極保障1162處地質災害隱患排查，千方百計確保人民群眾生命財產(chǎn)安全。

（六）深化財政改革，大力規(guī)范財政服務體制。

突出機制建設，強化制度約束，不斷提升預算管理水平，以深化改革引領財政事業(yè)發(fā)展。一是積極打造陽光財政建設。規(guī)范預算編制和審核程序，在預算執(zhí)行中嚴格按照縣人大審議批復的預算方案及時給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門下發(fā)預算批復，按預算確定的支出項目和進度及時撥付資金，確保預算執(zhí)行“剛性”。強力督促各預算單位按照《預算法》要求時限，在“舟曲縣人民政府門戶網(wǎng)站”按時、統(tǒng)一公開了預決算及“三公”經(jīng)費信息，并對財政轉移支付安排、執(zhí)行情況以及政府債務等重要事項進行了公開說明，有效保證了預算執(zhí)行的公開透明。二是積極盤活財政存量資金。為更好地發(fā)揮財政資源配置作用，提高財政資金使用效益，嚴格按照“消化存量、控制增量”的原則，全面清理盤活財政存量資金，強力推進政策落實，調動財政存量資金支持鞏固脫貧成效、教育事業(yè)發(fā)展、民生保障等重點需求，切實發(fā)揮財政存量資金效益，全年收回統(tǒng)籌使用存量資金9985萬元，其中5492萬元投向鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興，占盤活資金的55%。三是加強政府債務管理。強化債務風險化解防范，開展政府債務風險評估，將債務風險狀況與債務限額對接，確保政府債務率指標處于風險預警線以內。合理控制政府債券再融資規(guī)模，嚴格執(zhí)行債務化解方案，通過統(tǒng)籌預算資金、出讓國有資產(chǎn)、債務轉化等方式，多渠道化解債務，確保完成化解目標任務。預算安排化解債務資金600萬元有效防控了政府債務風險。四是強化國庫資金調度管理。在規(guī)范預算執(zhí)行的基礎上，加強國庫資金調度管理，全面推行國庫集中支付的同時，強化庫款調度管理，嚴格按照預算執(zhí)行進度加快資金支出，緊盯“專項資金下達”和“預算單位清算”兩個關鍵節(jié)點，把財政的權力職能轉化為服務的能力，通過文件催撥、電話催撥等資金撥付倒逼機制，督促部門加快項目資金的申請、清算進度。五是加快財政信息化建設。按照財政部統(tǒng)一部署，加快推進財政一體化建設，全縣157個預算單位實現(xiàn)單位人員信息、預算編制、預算執(zhí)行及單位會計核算為一體的信息化管理，并對預算項目進行全生命周期監(jiān)控和管理，有效促進了財政收支管理、預算管理、電子賬務規(guī)范化改革。六是推進“一卡通”管理平臺普及。鞏固“一卡通”治理促成效，及時開展全縣“一卡通”系統(tǒng)平臺搭建，惠農操作員培訓、農戶信息采集等基礎工作，2021年實現(xiàn)37項省定惠農惠民補貼資金全部通過“一卡通”管理系統(tǒng)發(fā)放，有效確保了惠民資金安全、高效運行。

（七）堅持擔當盡責，強力推動財政自身建設。

圍繞“打基礎、抓規(guī)范、利長遠”的工作思路，努力加強財政內部建設，夯實財政工作基礎。一是規(guī)范資金撥付程序。一方面，嚴格執(zhí)行建設類和非建設類資金核撥程序，以分管項目、財政的縣級領導共同核批，財政預算及業(yè)務股室共同核撥的流程，及時下?lián)芨黝愘Y金。另一方面，在財政內部建立主辦股室審核，預算股室把關，分管領導復核的多崗位審核、多環(huán)節(jié)控制的資金撥付流程，并完善資金催撥督辦機制，倒逼各部門加快資金撥付，防止資金沉淀，提高了資金效益。二是規(guī)范財政內控機制。積極落實黨風廉政建設主體責任制和崗位廉政風險防控工作機制，探索建立了“互查互學”制度，以會計賬務標準、會計科目規(guī)范、會計核算準確和原始憑證齊全為目標，在財政內部股室之間定期開展互找不足、互查問題和即知即改專題活動，不斷完善財政內部監(jiān)督，確保財政工作人員和財政資金兩個安全，提升了財政精細化管理水平。三是規(guī)范財政綜合管理。充分發(fā)揮財政監(jiān)督檢查職能，探索建立了預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督緊密銜接、相互制衡的財政管理運行體系，充分發(fā)揮財政監(jiān)督檢查職能，定期開展涉農資金、銜接資金、“小金庫”等監(jiān)督檢查，有效規(guī)范了財經(jīng)紀律，確保了財政資金安全、規(guī)范運行。四是規(guī)范基層財政干部培訓。客觀分析財政干部隊伍素質狀況、準確把握現(xiàn)實工作需要，把提高綜合能力作為新時代財政干部隊伍建設的重大任務，著力加快培養(yǎng)鍛煉一支“使命、擔當、本領”相匹配的財政干部隊伍，按季度組織財務干部業(yè)務培訓，充分考慮干部培訓的共性要求，最大程度地滿足不同崗位、不同知識結構干部的個性需求，提高了財政干部的眼界見識、知識水平和整體素質。

2021 年，我們嚴格執(zhí)行《預算法》及其實施條例，認真落實縣人大各項決議，樹立過緊日子思想，全力支持疫情防控，著力保障“三保”、鄉(xiāng)村振興等重點支出，兜實兜牢民生底線，有力地促進了經(jīng)濟發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。但在各類審計檢查、專項督查工作中也指出了預算編制執(zhí)行、預算績效管理等方面存在的一些問題。 我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以整改解決。

附表1：2021年舟曲縣一般公共預算收支決算平衡表

2：2021年舟曲縣一般公共預算收入決算表

3：2021年舟曲縣一般公共預算支出決算表

4：2021年舟曲縣一般公共預算基本支出決算表

5：2021年舟曲縣一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況表

6:  2021年舟曲縣政府性基金預算轉移性收支決算表

7：2021年舟曲縣政府性基金收入決算表

8：2021年舟曲縣政府性基金支出決算表

9：2021年舟曲縣國有資本經(jīng)營預算轉移性收支決算表

10、 2021年舟曲縣國有資本經(jīng)營收入決算表

11：2021年舟曲縣國有資本經(jīng)營支出決算表

12： 2021年舟曲縣社會保險基金收支決算表

13:   2021年舟曲縣政府專項債務限額和余額情況表

14： 2021年舟曲縣預算績效管理工作總結