舟曲縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2021年度部門決算公開情況報(bào)告

一、部門基本情況

（一）職能職責(zé)：  

1、舟曲縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局屬舟曲縣人民政府一級(jí)行政管理部門，行使政府職能管理功能，為正科級(jí)行政編制單位。2010年6月舟曲縣建設(shè)局更名為舟曲縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局。主要負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、州關(guān)于城鄉(xiāng)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、城市管理、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的法律法規(guī)和方針、政策。

2、負(fù)責(zé)全縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)行業(yè)管理，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)鄉(xiāng)、鎮(zhèn)住房建設(shè)等方面工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置：

   根據(jù)上述職責(zé)，舟曲縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局內(nèi)設(shè)3個(gè)二級(jí)職能機(jī)構(gòu)（城建股、質(zhì)監(jiān)站、房管所）和2個(gè)行政科室（黨政辦公室、財(cái)務(wù)室），下屬舟曲縣給排水公司（事業(yè)編制）。

1、城建股：負(fù)責(zé)本縣城鄉(xiāng)建設(shè)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)計(jì)劃、項(xiàng)目批復(fù)、工程實(shí)施進(jìn)展情況等方面管理事務(wù)；

2、質(zhì)監(jiān)站：負(fù)責(zé)本縣城鄉(xiāng)住房和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域的施工許可、工程質(zhì)量、施工安全等方面的監(jiān)督管理工作；

3、房管所：負(fù)責(zé)本縣城鄉(xiāng)居民住宅及農(nóng)村危舊房改造等方面的審批、分配、出售、改造等具體事務(wù)。

4、黨政辦公室:負(fù)責(zé)本局黨建工作及綜合協(xié)調(diào)和處理機(jī)關(guān)日常工作事務(wù)。

5、財(cái)務(wù)室:負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)日常行政經(jīng)費(fèi)的預(yù)算收支業(yè)務(wù)及本單位負(fù)責(zé)實(shí)施的專項(xiàng)資金的申請(qǐng)、審核撥付、會(huì)計(jì)核算、竣工審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送等工作。

二、部門決算執(zhí)行情況

附：表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

三、2021年度部門決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門2021年度收入總計(jì)19958.94萬(wàn)元，支出總計(jì)22660.57萬(wàn)元。與2020年決算數(shù)相比，收入增加8388.09萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.49%，支出增加7170.8萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.29%。主要原因：收入增加的主要原因是：2021年城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和抗疫特別國(guó)債安排的投資較上年有大幅增加，此兩項(xiàng)撥款較上年同期凈增加6144.1萬(wàn)元，占到收入增加的73.25%；支出增加的主要原因是：因2021年城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和抗疫特別國(guó)債安排的投資較上年有大幅增加，支出同時(shí)也相應(yīng)增加。

本部門2021年度收入合計(jì)19958.94萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入16408.2萬(wàn)元，占總收入82.21%；其他收入3550.74萬(wàn)元，占總收入17.79%。本部門2021年度支出合計(jì)22660.57萬(wàn)元，其中：基本支出583.31萬(wàn)元，占總支出2.57%； 項(xiàng)目支出22077.26萬(wàn)元，占總支出97.43%，其中：政府性基金預(yù)算撥款項(xiàng)目支出4677.51萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出的21.19%。

本部門2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余9795.94萬(wàn)元，較上年同期凈減少2701.63萬(wàn)元，減幅為21.62%，主要原因是：2021年保障性住房投資支出10259.61萬(wàn)元，比上年同期支出增加3444.29萬(wàn)元。

（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

本部門2021年度財(cái)政撥款收入16408.2萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加4837.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.81%。主要原因是：2021年城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目和抗疫特別國(guó)債安排的項(xiàng)目投資撥款力度加大，對(duì)比上年同期凈增6144.1萬(wàn)元，占到收入增加的73.25%，拉動(dòng)了全年財(cái)政撥款收入增加。

本部門2021年度財(cái)政撥款支出19109.83萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加3620.06萬(wàn)元，增幅23.37%。主要原因是：保障性住房投資支出比上年有較大幅度增加，2021年保障性住房投資支出10259.62萬(wàn)元，比上年同期的6815.32萬(wàn)元增加3444.3萬(wàn)元，增幅為50.54%，從而拉動(dòng)了全年財(cái)政撥款支出的增加。

本部門2021年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：社會(huì)保障與就業(yè)支出83.3萬(wàn)元，占比0.44%；節(jié)能環(huán)保支出1114.13萬(wàn)元，占比5.83%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3798.2萬(wàn)元，占19.87%；農(nóng)林水支出513.53萬(wàn)元，占2.69%；一般公共服務(wù)支出0.4萬(wàn)元，占0.002%；國(guó)防支出3萬(wàn)元，占0.02%；衛(wèi)生健康支出35.04萬(wàn)元，占0.18%；住房保障支出10259.61萬(wàn)元，占53.69%；抗疫特別國(guó)債安排的支出3142.59萬(wàn)元，占16.44%，其他支出（城市亮化）160萬(wàn)元，占0.84%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門2021年度一般公共財(cái)政撥款基本支出583.31萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)支出577.37萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出5.94萬(wàn)元 ，較上年數(shù)854.09萬(wàn)元同比減少276.72萬(wàn)元，主要原因：一是對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出比上年同期減少155.28萬(wàn)元，其中：生活補(bǔ)助項(xiàng)減少20.18萬(wàn)元、過(guò)渡性獎(jiǎng)勵(lì)金減少107.87萬(wàn)元，退休費(fèi)減少24.37萬(wàn)元；二是商品和服務(wù)支出同比減少109.49萬(wàn)元。主要是在2021年，因我縣三大片區(qū)易地搬遷安置小區(qū)的物業(yè)管理權(quán)限移交給當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)人民政府管理，安置小區(qū)的物業(yè)管理費(fèi)也一并由當(dāng)?shù)剜l(xiāng)政府向縣財(cái)政申請(qǐng)撥付，我單位年終決算中沒(méi)有此部分費(fèi)用（2020年決算中有），所以2021年的公用經(jīng)費(fèi)比上年同期減少109.49萬(wàn)元。

1. 人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括：（1）工資福利支出553.66萬(wàn)元，其中：基本工資191.29萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼215.04萬(wàn)元、機(jī)關(guān)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)59.59萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)20.97萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)13.55萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.95萬(wàn)元、住房公積金52.26萬(wàn)元；（2）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.71萬(wàn)元，其中：職工退休費(fèi)0.42萬(wàn)元、生活補(bǔ)助23.29萬(wàn)元。

2、公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括：辦公費(fèi)2.62萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.6萬(wàn)元、差旅費(fèi)1.53萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)1.19萬(wàn)元。四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況。

2021年度本部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，本年度未發(fā)生“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況。

2021年度本部門因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，本年無(wú)因公出國(guó)費(fèi)用。

公務(wù)車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，本年無(wú)公務(wù)車輛購(gòu)置業(yè)務(wù)。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，本年未發(fā)生公務(wù)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。

公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，本年未發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)用。

（三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況。

2021年底本部門公務(wù)車保有量為0輛，原因是在2020年4月公車改革時(shí)，將我單位2輛公務(wù)車輛無(wú)償劃撥到縣機(jī)關(guān)事務(wù)局統(tǒng)一調(diào)配使用。

五、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明。2021年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出5.94萬(wàn)元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開支：辦公費(fèi)、資料制作印刷費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等支出。其中：辦公費(fèi)2.62萬(wàn)元，主要是本單位日常辦公所需的辦公用品、辦公耗材的購(gòu)置，以及專欄、文件資料的制作等支出；郵電費(fèi)0.6萬(wàn)元，是單位辦公室固定電話費(fèi)支出；差旅費(fèi)1.53萬(wàn)元，是本單位人員外出學(xué)習(xí)、出差、下鄉(xiāng)等報(bào)銷的非項(xiàng)目業(yè)務(wù)補(bǔ)助支出；培訓(xùn)費(fèi)1.19萬(wàn)元，是本單位舉辦的安全生產(chǎn)和部門職工業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)產(chǎn)生的費(fèi)用。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較2020年的115.43萬(wàn)元減少了109.49萬(wàn)元。主要原因是:減少了舟曲縣三大片區(qū)易地搬遷安置小區(qū)的物業(yè)管理費(fèi)及安置小區(qū)的辦公費(fèi)、水電費(fèi)和管理人員的工資報(bào)酬等支出共計(jì)71.03萬(wàn)元，以及因公務(wù)用車劃轉(zhuǎn)后，減少的車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用6.38萬(wàn)元等支出。

（二） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。截至2021年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛。單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（三） 政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。2021年本部門政府采購(gòu)支出總額627萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出627萬(wàn)元。主要用于采購(gòu)2021年度各工程項(xiàng)目的前期費(fèi)用（地勘費(fèi)、咨詢費(fèi)、評(píng)審費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)評(píng)費(fèi)、圖審費(fèi)、招投標(biāo)代理費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)等）共計(jì)627萬(wàn)元。

（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)說(shuō)明。2021年本部門重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目共有6個(gè)，分別是：舟曲縣第二供水廠建設(shè)項(xiàng)目、舟曲縣峰迭鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施改建項(xiàng)目、舟曲縣老城區(qū)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目、舟曲縣大川鎮(zhèn)土橋子道路及排水工程、舟曲縣老城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、舟曲縣立節(jié)鎮(zhèn)道路及排水工程。其中：

1、舟曲縣第二供水廠建設(shè)項(xiàng)目（藏專資金項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額5600萬(wàn)元，本年度使用資金總額3740萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款。項(xiàng)目總體目標(biāo)：為舟曲縣峰迭新區(qū)、老城區(qū)及杜壩沙川片區(qū)供應(yīng)達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的生活、生產(chǎn)用水，滿足城鎮(zhèn)居民和鄉(xiāng)村群眾生活、生產(chǎn)用水需要。產(chǎn)出招標(biāo)：新建總規(guī)模16000m3/d供水廠一座，水質(zhì)達(dá)到國(guó)家生活、生產(chǎn)用水標(biāo)準(zhǔn)，建設(shè)工期兩年，項(xiàng)目建設(shè)成本為5600萬(wàn)元（含二期工程）。效益指標(biāo)：每年可實(shí)現(xiàn)供水財(cái)政收入80-100萬(wàn)元，解決峰迭新區(qū)、老城區(qū)及杜壩沙川片區(qū)近6萬(wàn)名居民群眾生活、生產(chǎn)用水需要，同時(shí)，帶動(dòng)瓜咱溝、廟溝兩處取水口自然生態(tài)環(huán)境保護(hù)。滿意度指標(biāo)：供水區(qū)群眾滿意度100%。

2、舟曲縣峰迭鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施改建項(xiàng)目（抗疫國(guó)債項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額4800萬(wàn)元，本年度使用資金總額3036萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款（抗疫國(guó)債資金）。項(xiàng)目總體目標(biāo)：解決峰迭新區(qū)市政道路、供水管網(wǎng)、污水管網(wǎng)等市政基礎(chǔ)設(shè)施年久失修、管網(wǎng)堵塞、給排水不暢等問(wèn)題，提升峰迭新區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)質(zhì)量。產(chǎn)出指標(biāo)：改建峰迭新區(qū)轄區(qū)內(nèi)街區(qū)、道路及綠化景觀帶的給排水管網(wǎng)系統(tǒng)和道路排淤防洪渠道，使之達(dá)到項(xiàng)目設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)要求，該項(xiàng)目建設(shè)期限為一年，投資建設(shè)成本4603.25萬(wàn)元。效益指標(biāo)：完善、提升峰迭新區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)功能，改善轄區(qū)內(nèi)居民的出行條件和居住環(huán)境，提升群眾滿意度。

3、舟曲縣老城區(qū)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目（抗疫國(guó)債項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額550萬(wàn)元，本年度使用資金總額413萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款（抗疫國(guó)債資金）。項(xiàng)目總體目標(biāo)：緩解老城區(qū)停車難問(wèn)題。產(chǎn)出指標(biāo)：新建老城區(qū)停車場(chǎng)兩處，增加停車位225個(gè)，完善停車場(chǎng)配套設(shè)施，該項(xiàng)目建設(shè)期限為6個(gè)月，建設(shè)成本550萬(wàn)元。效益指標(biāo)：每年實(shí)現(xiàn)停車收入40萬(wàn)元，可有效緩解老城區(qū)停車壓力，對(duì)舒緩道路交通和治理車輛亂停、亂放現(xiàn)象起到積極作用，為居民群眾的出行提供便利，同時(shí)提升城市形象。

4、舟曲縣大川鎮(zhèn)土橋子道路及排水工程（藏專資金項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額1590萬(wàn)元，本年度使用資金總額1170萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款。項(xiàng)目總體目標(biāo)：新建大川鎮(zhèn)土橋子和梁家壩兩村共計(jì)42條鄉(xiāng)村道路的道路、雨水、污水等附屬設(shè)施。產(chǎn)出指標(biāo)：新建大川鎮(zhèn)土橋子25條總長(zhǎng)度3301米和梁家壩17條總長(zhǎng)度1999米鄉(xiāng)村道路、雨水、污水等附屬設(shè)施，項(xiàng)目建設(shè)期限為10個(gè)月，建設(shè)成本為1590萬(wàn)元。效益指標(biāo)：改善大川鎮(zhèn)土橋子、梁家壩兩村道路狀況，提升兩村村容村貌，打造“五無(wú)甘南、美麗舟曲”新農(nóng)村形象品牌。

5、舟曲縣老城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（藏專資金項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額1600萬(wàn)元，本年度使用資金總額1130萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款。項(xiàng)目總體目標(biāo)：對(duì)老城區(qū)主要街道進(jìn)行提升改造升級(jí)。產(chǎn)出指標(biāo)：針對(duì)老城區(qū)南北濱河路（鎖兒頭至瓦廠橋頭）、北環(huán)東路、城關(guān)西街、春長(zhǎng)北路等主要路段兩側(cè)人行道、臨街臺(tái)階、鐵藝隔離欄進(jìn)行更換和鋪裝，項(xiàng)目建設(shè)期限為3個(gè)月，建設(shè)成本為1600萬(wàn)元。效益指標(biāo)：打造干凈、整潔、舒適城市形象，提升縣城品位，營(yíng)造和諧美麗城市環(huán)境。

6、舟曲縣立節(jié)鎮(zhèn)道路及排水工程（藏專資金項(xiàng)目）：該項(xiàng)目投資總額1600萬(wàn)元，本年度使用資金總額496萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款。項(xiàng)目總體目標(biāo)：在立節(jié)鎮(zhèn)杰迪村新建3條總長(zhǎng)度973.53米市政道路和1座體育場(chǎng)地。產(chǎn)出指標(biāo)：新建3條市政道路和3個(gè)籃球場(chǎng)、1個(gè)羽毛球場(chǎng)、1個(gè)網(wǎng)球場(chǎng)、1個(gè)排球場(chǎng)、1座管理用房、2座公共衛(wèi)生間、1處停車場(chǎng)、1處足球場(chǎng)看臺(tái)、1座消防水池、1處無(wú)障礙坡道、1處廊架和場(chǎng)地照明等附屬設(shè)施，項(xiàng)目建設(shè)期限為1年，建設(shè)成本1600萬(wàn)元。效益指標(biāo)：打造新農(nóng)村建設(shè)示范村，加快新農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為周邊群眾提供休閑、娛樂(lè)新場(chǎng)所，社會(huì)效益和生態(tài)效益顯著。

六、專業(yè)名詞解釋。

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的 經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財(cái)政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提 取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問(wèn)題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó) （境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷 費(fèi)、郵電 費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他 費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

注：以上為常見(jiàn)專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和增減。比如可將類級(jí)功能科目和經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化解釋到項(xiàng)級(jí)。