舟曲縣2021年預(yù)算績(jī)效管理工作情況的說(shuō)明

一、工作開(kāi)展情況

近年來(lái)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大常委會(huì)的監(jiān)督下，縣政府認(rèn)真貫徹“厲行節(jié)約、過(guò)緊日子”的要求，充分運(yùn)用目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、重點(diǎn)評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用等預(yù)算績(jī)效管理手段，不斷提高預(yù)算績(jī)效管理工作的質(zhì)量和水平，構(gòu)建完善全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，財(cái)政資金使用效益顯著提升。

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全管理制度。為進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置、提高政府公共服務(wù)水平和財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中共甘肅省委 甘肅省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》和《中共甘南州委 甘南州人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》等文件精神，結(jié)合我縣實(shí)際，縣委、縣政府于2020年制定下發(fā)了《舟曲縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施方案》，計(jì)劃按照“2020年基本夯實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的基礎(chǔ)、2021年基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理全面覆蓋、2022年建成較為完善的全面預(yù)算績(jī)效管理體系”的步驟，逐步實(shí)現(xiàn)“三年打基礎(chǔ)、四年全覆蓋、五年成體系”目標(biāo)。成立了以縣財(cái)政局局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，分管副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)的預(yù)算績(jī)效管理工作小組，制定了《舟曲縣財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法（試行）》，進(jìn)一步具體明確了預(yù)算績(jī)效監(jiān)控管理的對(duì)象和內(nèi)容、績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效管理指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法、組織管理、操作流程等，為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財(cái)政資金使用和管理體系提供了制度保障。縣財(cái)政局成立了績(jī)效評(píng)價(jià)股，全面負(fù)責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)各項(xiàng)工作，并建立健全“分管領(lǐng)導(dǎo)抓總責(zé)、牽頭股室組織實(shí)施、業(yè)務(wù)股室對(duì)口落實(shí)”的財(cái)政資金績(jī)效管理工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，規(guī)范了工作程序，強(qiáng)化了預(yù)算績(jī)效在預(yù)算編制、執(zhí)行中的全過(guò)程管理。

（二）開(kāi)展專(zhuān)題培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)水平。縣政府積極組織相關(guān)工作人員參加上級(jí)行業(yè)主管部門(mén)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)中央及省、州關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作要求，縣財(cái)政部門(mén)先后2次組織召開(kāi)績(jī)效管理工作專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)議，對(duì)預(yù)算單位項(xiàng)目會(huì)計(jì)開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)務(wù)、結(jié)果應(yīng)用等方面，貫穿全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理各個(gè)環(huán)節(jié)。通過(guò)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高了預(yù)算績(jī)效管理人員的業(yè)務(wù)水平。

（三）實(shí)施績(jī)效管理，提升使用效益。縣政府安排縣財(cái)政局對(duì)相關(guān)單位申報(bào)的預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行全面梳理，加強(qiáng)審核，合理保障，要求所有項(xiàng)目必須有資金測(cè)算明細(xì)，對(duì)無(wú)具體內(nèi)容、無(wú)明細(xì)支出測(cè)算或支出測(cè)算不夠細(xì)化的項(xiàng)目，一律不予安排。縣財(cái)政局按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，指導(dǎo)各單位對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度開(kāi)展日常監(jiān)控，如實(shí)填報(bào)績(jī)效監(jiān)控情況表。

（四）推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。縣財(cái)政局在強(qiáng)化預(yù)算編制環(huán)節(jié)管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管和執(zhí)行結(jié)果評(píng)價(jià)，要求各預(yù)算單位在預(yù)算項(xiàng)目結(jié)束后，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，提交縣財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)股與相關(guān)業(yè)務(wù)股室開(kāi)展聯(lián)合審核，

聘請(qǐng)第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目開(kāi)展抽查，并形成評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)未實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)的，要求說(shuō)明原因，并在后續(xù)工作中予以糾正。

二、存在的問(wèn)題

雖然我縣在財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作上取得了一定成效，但由于此項(xiàng)工作起步較晚，還存在一些不足。一是縣財(cái)政局雖然成立了預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)股，但業(yè)務(wù)能力和水平還不能滿(mǎn)足財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的科學(xué)化、精細(xì)化要求。二是個(gè)別單位對(duì)績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不到位，長(zhǎng)期以來(lái)形成的“重分配、輕管理”的觀念還沒(méi)有徹底根除，導(dǎo)致對(duì)績(jī)效管理工作重視不夠。三是由于財(cái)政業(yè)務(wù)一體化平臺(tái)體系還未完善，績(jī)效管理工作信息主要依托現(xiàn)有的財(cái)政大數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺(tái)，績(jī)效管理信息化程度不高，不能完整地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫(kù)、預(yù)算信息、資金支付信息、監(jiān)控信息的互聯(lián)互通。

三、下一步工作打算

下一步，縣政府將緊盯目標(biāo)要求，進(jìn)一步健全制度機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金的科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算資金使用過(guò)程的評(píng)價(jià)管理，提高財(cái)政資金的使用效益。一是擴(kuò)大績(jī)效管理范圍。在績(jī)效目標(biāo)管理方面，對(duì)于運(yùn)轉(zhuǎn)保障類(lèi)項(xiàng)目較多的單位，探索實(shí)施單位整體支出績(jī)效目標(biāo)管理方式，施行整體支出評(píng)價(jià)。在項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面，逐步增加評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量和項(xiàng)目支出數(shù)額占比。二是加強(qiáng)政策宣傳力度。組織開(kāi)展縣級(jí)培訓(xùn)和單位自主培訓(xùn)，采取集中學(xué)習(xí)、講座、專(zhuān)題會(huì)議等方式，進(jìn)一步加大對(duì)縣財(cái)政局業(yè)務(wù)人員、各單位財(cái)務(wù)分管負(fù)責(zé)人和財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)力度，切實(shí)增強(qiáng)各預(yù)算單位的績(jī)效管理意識(shí)，提高工作人員的業(yè)務(wù)水平。三是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問(wèn)責(zé)制度，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，及時(shí)向社會(huì)予以公布，作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，切實(shí)發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)工作的應(yīng)有作用，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，削減低效無(wú)效支出，不斷提高財(cái)政資金使用效能。

                          舟曲縣財(cái)政局

                           2022年9月5日