關(guān)于舟曲縣2022年財(cái)政收支預(yù)算細(xì)化調(diào)整方案（草案）編制情況的報(bào)告

 

舟曲縣財(cái)政局局長   桑永杰

（2022年4月29日）

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政收支預(yù)算細(xì)化調(diào)整草案，請(qǐng)予審議。

根據(jù)縣委、縣政府安排部署，2021年10月開始縣財(cái)政局組織各預(yù)算單位編制了2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案，縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議批準(zhǔn)了《關(guān)于舟曲縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》，草案中2022年支出預(yù)算為建議數(shù)，預(yù)算可用財(cái)力也為預(yù)計(jì)數(shù)。

為切實(shí)提高預(yù)算準(zhǔn)確性、完整性，按照財(cái)政支出優(yōu)先保障“三保”需求的基本原則，結(jié)合2021年決算財(cái)力變化和提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況，近期縣財(cái)政局對(duì)2022年財(cái)政預(yù)算收支和可用財(cái)力情況進(jìn)行了進(jìn)一步測算核實(shí)，并根據(jù)全國兩會(huì)期間財(cái)政部2022年財(cái)政預(yù)算編制原則及要求，對(duì)十八屆人代會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年財(cái)政預(yù)算草案進(jìn)行了細(xì)化調(diào)整，完善了政府采購預(yù)算和財(cái)政資金績效目標(biāo)管理，編制了2022年財(cái)政收支預(yù)算細(xì)化調(diào)整草案。

2022年財(cái)政收支預(yù)算細(xì)化調(diào)整草案，以縣委黨代會(huì)精神和“13579”工作思路為引領(lǐng)，始終堅(jiān)持嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出，牢固樹立長期過“緊日子”的思想，支出預(yù)算在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障鞏固脫貧成效與鄉(xiāng)村振興有效銜接、“1+6”產(chǎn)業(yè)振興、生態(tài)建設(shè)、“五無甘南·詩畫舟曲”建設(shè)等支出需求，全力保障疫情防控、改善民生和各項(xiàng)改革政策的落實(shí)，盡最大努力合理分配各方面支出，為2022年各項(xiàng)重點(diǎn)工作推進(jìn)提供財(cái)力支撐。具體情況如下：

一、2021年一般公共預(yù)算收支情況

（一）一般公共預(yù)算收入總體情況

縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算收入增幅為0.8%，奮斗目標(biāo)12000萬元。近期，綜合減稅降費(fèi)政策影響，縣財(cái)政局與縣稅務(wù)局對(duì)2022年奮斗目標(biāo)再次進(jìn)行了細(xì)化，稅收收入預(yù)計(jì)能夠完成5000萬元，非稅收入能夠完成7000萬元，本次調(diào)整草案對(duì)收入目標(biāo)任務(wù)暫不做調(diào)整。由于2021年一般公共預(yù)算收入較第一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)計(jì)完成數(shù)11900萬元超收41萬元，建議收入增幅從0.8%調(diào)整為0.49%。（詳見附表1）

一般公共預(yù)算收入為12000萬元，根據(jù)2021年決算和上級(jí)指標(biāo)下達(dá)情況進(jìn)一步細(xì)化后，2022年省級(jí)下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助收入108876萬元（較上年增加15570萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41萬元，合計(jì)可支配財(cái)力為120917萬元，再加有既定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付38692.94萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付17691.43萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付7280萬元，2022年全縣財(cái)政總收入為184581.37萬元（詳見附表1、2），較人大審議批復(fù)的預(yù)算草案總收入增加78275.37萬元。

（二）一般公共預(yù)算支出匯總情況

根據(jù)各預(yù)算單位2022年部門預(yù)算草案收支匯總和財(cái)政預(yù)留統(tǒng)籌資金需求情況，2022年一般公共預(yù)算支出原始匯總數(shù)為158523.08萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)99482.85萬元，運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2905.75萬元，專項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)6196.05萬元，民生支出49938.43萬元。

1.人員經(jīng)費(fèi)匯總數(shù)99482.85萬元，較上年預(yù)算批復(fù)數(shù)增加5233萬元。主要包括：一是根據(jù)2022年前三個(gè)月工資執(zhí)行數(shù)，經(jīng)測算工資統(tǒng)發(fā)需支出資金67770萬元；二是落實(shí)2021年過渡期獎(jiǎng)金5187萬元；三是落實(shí)退職、死亡撫恤等支出160萬元；四是農(nóng)村人大代表、政協(xié)委員生活補(bǔ)助182.4萬元；五是村干部報(bào)酬3026.31萬元；六是公安干警崗位津貼、加班補(bǔ)助、檢察院和法院地方津貼等支出815.22萬元；七是駐村幫扶工作隊(duì)駐村生活補(bǔ)助218.4萬元；八是職工體檢費(fèi)780萬元；九是年終績效工資2000萬元；十是冬裝取暖費(fèi)、休假補(bǔ)助需7392.8萬元；十一是公車改革人員補(bǔ)助需1148萬元；十二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金配套9000萬元；十三是其他人員補(bǔ)助需1802.72萬元。

2022年人員經(jīng)費(fèi)較2021年增減變動(dòng)情況：一是個(gè)人工資全額納入預(yù)算，按照實(shí)際執(zhí)行情況測算，未預(yù)留缺口，增支3486萬元；二是取暖費(fèi)提標(biāo)增支2490萬元；三是專職消防隊(duì)員保障經(jīng)費(fèi)、高危職業(yè)補(bǔ)貼等增支178萬元；四是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金按“三保”順序，從民生支出調(diào)整至人員經(jīng)費(fèi)，增加支出9000萬元；五是按照上年實(shí)際執(zhí)行情況，壓減部分支出。

2.運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)匯總數(shù)2905.75萬元，較上年預(yù)算批復(fù)數(shù)下降296萬元。2022年運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)較2021年增減變動(dòng)情況：一是按照中央及省、州、縣各級(jí)政府關(guān)于樹立長期過“緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和“三公經(jīng)費(fèi)”支出；二是公務(wù)接待由各單位調(diào)整至機(jī)關(guān)事務(wù)局統(tǒng)一接待，公務(wù)接待費(fèi)略有下降。

3.專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)匯總數(shù)6196.05萬元，較上年批復(fù)數(shù)下降358.73萬元。2022年專項(xiàng)事業(yè)經(jīng)費(fèi)較2021年增減變動(dòng)情況：一是嚴(yán)格執(zhí)行零基預(yù)算，在預(yù)算編制時(shí)不參照上年執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，以各預(yù)算單位實(shí)際工作需求，統(tǒng)籌財(cái)力進(jìn)行安排；二是“五無甘南·詩畫舟曲”、搶險(xiǎn)救災(zāi)、移民安置等工作任務(wù)量大，一次性工作經(jīng)費(fèi)需求增加。

4.民生支出匯總數(shù)49938.43萬元，較上年預(yù)算批復(fù)數(shù)增加 2818.29萬元。主要包括：教育需求1938.62萬元，文體旅游需求2130萬元，社會(huì)（醫(yī)療）保障需求14555.21萬元，退役安置需求137萬元，衛(wèi)生健康需求649.12萬元，農(nóng)業(yè)需求1363.05萬元，林業(yè)草原需求476.38萬元，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興需求7697.36萬元，水利需求276.60萬元，節(jié)能環(huán)保需求1139.78萬元，自然資源海洋氣象等方面需求457.92萬元，債券還本付息需求6318.10萬元，其他民生項(xiàng)目需求11599.29萬元，預(yù)備金1200萬元。

2022年民生支出較2021年增減變動(dòng)情況：一是為全力支持鞏固脫貧成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，縣級(jí)財(cái)力扶貧投入7697.36萬元，較上年增加483萬元；二是足額保障教育投入，班主任崗位津貼、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、特崗教師社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助、高中及義務(wù)教育課后服務(wù)費(fèi)等投入均有所增加；三是預(yù)留喜迎黨的二十大系列活動(dòng)相關(guān)支出；四是2021年度過渡期獎(jiǎng)金6539萬元調(diào)整至民生支出，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金9000萬元調(diào)整至人員經(jīng)費(fèi)支出；五是預(yù)留重大自然災(zāi)害及疫情防控應(yīng)急搶險(xiǎn)救災(zāi)預(yù)備金1200萬元；六是清理以往年度一次性民生政策和到期政策，壓減部分支出。

（三）一般公共預(yù)算支出匯總重點(diǎn)說明

1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)情況。2014年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以來，由于財(cái)政運(yùn)行困難，形成欠賬9116萬元（暫不影響退休人員待遇發(fā)放），在B類預(yù)算中暫列化解資金1000萬元，爭取逐年化解欠賬。

2.財(cái)政運(yùn)行赤字情況。以往年度財(cái)政運(yùn)行中由于收支矛盾突出，滾動(dòng)形成赤字88690萬元，需在今后的財(cái)力中逐步化解，受財(cái)力限制暫未納入預(yù)算。

3.政府債務(wù)情況。轉(zhuǎn)貸省政府債券余額為119775萬元，其中一般性債券84475萬元，專項(xiàng)債券35300萬元（2022年新增11300萬元）。縣城投公司YXZW余額47512.3萬元。

4.支出匯總超出財(cái)力情況。在審核匯總2022年部門預(yù)算時(shí)，各類支出需求匯總數(shù)為158523.08萬元，超出可支配財(cái)力37606.08萬元。根據(jù)財(cái)力保障水平和需求輕重緩急程度，按照A、B兩類進(jìn)行了區(qū)別分類，其中A類預(yù)算需求120917萬元，B類預(yù)算需求37606.08萬元（按下一步保障需求對(duì)待）。

5.超財(cái)力部分保障渠道。B類預(yù)算需求37606.08萬元，通過爭取新增財(cái)力、盤活財(cái)政存量資金、統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金等渠道逐步保障。其中：個(gè)人部分8540.8萬元（包括冬裝取暖費(fèi)、休假補(bǔ)助、公車改革補(bǔ)助），專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)870萬元，民生配套資金28195.28萬元（包括教育需求832.8萬元，社保需求11738.51萬元，文體廣電和旅游需求1500萬元，債券付息需求4578.7萬元，其他支出需求8945.27萬元，預(yù)備金600萬元）。（詳見附表9）

（四）2022年一般公共預(yù)算支出安排建議

預(yù)算細(xì)化調(diào)整草案匯總的2022年財(cái)政支出預(yù)算數(shù)為158523.08萬元，超出可支配財(cái)力37606.08萬元。按照《預(yù)算法》預(yù)算編制基本原則，2022年財(cái)政一般公共預(yù)算可用財(cái)力為120917萬元，因此2022年財(cái)政一般公共預(yù)算支出額度最高只能安排120917萬元。超出財(cái)力部分（B類預(yù)算需求）暫甩在預(yù)算盤子之外。

因此，2022年一般公共預(yù)算支出建議數(shù)為120917萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)90942.05萬元，運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2905.75萬元，專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)5326.05萬元，民生支出21743.15萬元。再加有既定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付38692.94萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付17691.43萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付7280萬元全部納入預(yù)算，一般公共預(yù)算總支出為184581.37萬元。（詳見附表3、4）

（五）2022年一般公共預(yù)算細(xì)化調(diào)整重要事項(xiàng)補(bǔ)充說明

1.一般公共預(yù)算保障特點(diǎn)。按“三保”保障要求，A類預(yù)算統(tǒng)籌財(cái)力足額保障財(cái)政供養(yǎng)人員工資（含住房公積金調(diào)標(biāo)）、績效工資、健康體檢費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)配套、公安干警及消防隊(duì)伍津補(bǔ)貼、村干部報(bào)酬、人大代表及政協(xié)委員生活補(bǔ)助等個(gè)人部分需求。各預(yù)算單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)足額安排、不留缺口，為各項(xiàng)工作有序推進(jìn)提供經(jīng)費(fèi)保障。全力保障和改善民生，學(xué)校食堂從業(yè)人員待遇、班主任崗位津貼、鄉(xiāng)村教師生活及交通補(bǔ)助、民俗文化活動(dòng)需求、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老及醫(yī)療保險(xiǎn)、育齡婦女健康檢查、疫情防控需求、新老城區(qū)供水及供暖管網(wǎng)維護(hù)、環(huán)衛(wèi)工待遇及環(huán)境衛(wèi)生整治需求、自然災(zāi)害應(yīng)急處置、糧食安全保障等民生需求應(yīng)保盡保，著力提升干部群眾獲得感、幸福感。

2.全力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。保障縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金7698萬元，盤活財(cái)政存量資金投入2141萬元，上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)資金24458萬元，“1+6”產(chǎn)業(yè)振興相關(guān)支出3642萬元（不含銜接資金支持投入），東西部協(xié)作幫扶資金6100萬元，合計(jì)投入43089萬元，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供財(cái)力保障。

3.重點(diǎn)支持“五無甘南·詩畫舟曲”決策落實(shí)。縣級(jí)財(cái)力保障村級(jí)保潔員工資702萬元，村級(jí)垃圾清運(yùn)費(fèi)312萬元，村級(jí)廁所保潔費(fèi)312萬元（每村1.5萬元），鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)員報(bào)酬200萬元，義務(wù)植樹及補(bǔ)植補(bǔ)栽綠化資金334萬元，景區(qū)道路養(yǎng)護(hù)員及旅游廁所保潔員工資80萬元，新老城區(qū)環(huán)衛(wèi)工工資及衛(wèi)生整治資金898萬元等，爭取白龍江風(fēng)情線項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金3200萬元，積極推動(dòng)落實(shí)“五無甘南·詩畫舟曲”行動(dòng)取得實(shí)效。

4.積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年政府一般債券還本需求5379萬元（爭取再融資資金4841萬元，已到位，剩余538萬元需縣級(jí)自籌），政府一般債券付息2879.56萬元，化解城投公司YXZW及付息4225.54萬元，生態(tài)文明小康村貸款付息2880.8萬元，合計(jì)債務(wù)還本付息投入15364.9萬元，擬籌措資金2000萬元化解“三大片區(qū)”項(xiàng)目欠款，努力防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

5.其他重點(diǎn)工作保障情況。在統(tǒng)籌財(cái)力重點(diǎn)支持“三保”的基礎(chǔ)上，積極保障“1+6”產(chǎn)業(yè)振興、移民搬遷、重大項(xiàng)目前期費(fèi)、教育事業(yè)發(fā)展、文化旅游發(fā)展、白龍江風(fēng)情線建設(shè)、國有企業(yè)組建等重點(diǎn)工作需求，預(yù)留喜迎黨的二十大系列活動(dòng)經(jīng)費(fèi)183萬元，預(yù)留重大自然災(zāi)害及疫情防控應(yīng)急預(yù)備金1200萬元。

6.財(cái)政資金績效管理情況。著力構(gòu)建全覆蓋、全過程、全方位的預(yù)算績效管理制度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步擴(kuò)大了財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)范圍，編制部門預(yù)算時(shí)，指導(dǎo)各預(yù)算單位對(duì)除人員工資補(bǔ)助以外的資金全部編制了績效目標(biāo)，實(shí)行績效監(jiān)控，進(jìn)一步提高資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)發(fā)揮好財(cái)政資金使用效益。（詳見附表14）

二、2022年政府性基金預(yù)算收支情況

縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)2022年可入庫土地出讓金1500萬元，預(yù)計(jì)地方政府性基金預(yù)算收入1200萬元，按照“以收定支、專款專用”的基本原則，安排政府性基金預(yù)算支出1200萬元。近期，經(jīng)過重新測算，2022年政府性基金預(yù)算可收入土地出讓金800萬元，縣信用合作聯(lián)社2億元專項(xiàng)債券及文旅交建公司4000萬元專項(xiàng)債券利息收入951萬元（縣信用社662萬元，文旅交建公司289萬元），建議調(diào)整政府性基金預(yù)算收入為1751萬元，上級(jí)提前下達(dá)政府性基金補(bǔ)助收入74.47萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3699萬元，總收入為16824.47萬元。按照“以收定支、專款專用”的基本原則，安排政府性基金預(yù)算支出16824.47萬元。（詳見附表5）

三、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0萬元（縣屬國有企業(yè)目前均為虧損狀態(tài)，無上繳收益），按照“國有資本經(jīng)營預(yù)算支出按照當(dāng)年收入規(guī)模安排，不列赤字”的原則，建議安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。本次調(diào)整草案暫不做調(diào)整。（詳見附表6）

四、2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為22786萬元，根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)基金政策規(guī)定和全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出需求，安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出19142萬元，收支相抵后當(dāng)年結(jié)余3644萬元。根據(jù)近期測算，建議調(diào)整社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為23135萬元，預(yù)算支出19269萬元，收支相抵后當(dāng)年結(jié)余3866萬元。(詳見附表7)

五、“三公”經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)預(yù)算建議

根據(jù)調(diào)整草案支出情況，建議2022年“三公”經(jīng)費(fèi)為849.75萬元，較上年下降3%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算為0，公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算159.35萬元，較上年減少4.65萬元；公務(wù)車運(yùn)行費(fèi)690.40萬元，較上年減少21萬元；公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，較上年無變化。建議會(huì)議費(fèi)預(yù)算為71.5萬元，培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算為207.25萬元。（詳見附表8）

六、盤活財(cái)政存量資金安排情況

目前盤活各類存量資金4040.6萬元，安排支出4040.6萬元，重點(diǎn)投向鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和部分民生需求。（詳見附表10）

七、2021年度天水市對(duì)口幫扶資金情況

2021年12月28日，收到天水市對(duì)口幫扶資金1500萬元，按照縣委統(tǒng)戰(zhàn)部與天水市擬定的資金使用計(jì)劃，相應(yīng)安排支出1500萬元，主要用于巴藏鎮(zhèn)各皂壩村白龍江風(fēng)情線人居環(huán)境提升改造、立節(jié)鎮(zhèn)白龍江風(fēng)情線人居環(huán)境提升改造項(xiàng)目和曲瓦鄉(xiāng)城馬村鄉(xiāng)村建設(shè)示范項(xiàng)目。（詳見附表11）

八、東西部協(xié)作資金情況

目前收到天津市及和平區(qū)對(duì)口幫扶資金6100萬元，相應(yīng)安排支出6100萬元（縣發(fā)改局實(shí)施1000萬元，縣鄉(xiāng)村振興局實(shí)施5100萬元）。（詳見附表12）

九、政府采購預(yù)算建議

在編制2022年部門預(yù)算時(shí)，按照《預(yù)算法》規(guī)定，遵循“先有預(yù)算、后有采購”的基本原則，在近年來持續(xù)細(xì)化政府采購預(yù)算的基礎(chǔ)上，縣財(cái)政局指導(dǎo)各預(yù)算單位編制了政府采購預(yù)算。根據(jù)部門預(yù)算草案數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)，2022年政府采購預(yù)算數(shù)為23692萬元。（詳見附表13）